Smernica proti praniu špinavých peňazí - AML
Podnikáte v sektore realít, účtovníctva, daňového poradenstva, poskytovania firemných sídiel, obchodu s luxusným tovarom alebo v oblasti virtuálnych aktív? Európska únia v roku 2026 zavádza najrozsiahlejšiu reformu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (AML/CFT). Nový európsky regulačný balík (Single Rulebook a nová autorita AMLA) zásadne sprísňuje požiadavky na finančný aj nefinančný sektor. Kľúčovou zmenou je nielen prepracovanie rizikových modelov a postupov povinnej starostlivosti, ale aj prechod na striktnú elektronickú komunikáciu a povinné hlásenie neobvyklých obchodných operácií cez špecializovaný systém goAML. Naša služba vám zabezpečí kompletnú legislatívnu, procesnú aj technickú pripravenosť bez prerušenia bežného chodu podnikania.
Čo všetko služba AML a integrácia goAML zahŕňa:
-
Program vlastnej činnosti (AML smernica) na mieru: Vypracovanie alebo kompletná aktualizácia povinnej internej smernice podľa zákona č. 297/2008 Z. z. a nových európskych predpisov. Nastavenie presných pravidiel hodnotenia rizík, určenie rizikového profilu klientov a stanovenie postupov základnej, zjednodušenej a zvýšenej starostlivosti.
-
Overovanie klientov (KYC) a identifikácia KÚV: Zavedenie spoľahlivých postupov pre identifikáciu a overovanie totožnosti fyzických aj právnických osôb, preverovanie konečných užívateľov výhod (KÚV), kontrolu medzinárodných sankčných zoznamov a preverovanie politicky exponovaných osôb (PEP).
-
Metodika detekcie NOO a procesy pre systém goAML: Nastavenie interného semaforu a kontrolných mechanizmov na včasné rozpoznanie neobvyklých obchodných operácií (NOO). Príprava interného postupu a metodické usmernenie pre technickú registráciu povinnej osoby a bezpečné odosielanie elektronických hlásení priamo Finančnej spravodajskej jednotke (FSJ) prostredníctvom portálu goAML.
-
Povinné školenia personálu a záznamová agenda: Príprava komplexných školiacich materiálov pre zamestnancov a vedúcich pracovníkov, ktorí prichádzajú do styku s hotovosťou, transakciami či uzatváraním obchodov, vrátane overovacích testov, prezenčných listín a nastavenia zákonného archivačného poriadku pre uchovávanie klientskej dokumentácie.
Zanedbanie nových povinností a absencia funkčných procesov vystavuje povinné osoby likvidačným sankciám, strate oprávnenia na činnosť a osobnej zodpovednosti konateľov. Získajte istotu, že vaše interné procesy plne zodpovedajú najnovším európskym AML štandardom a systémovým požiadavkám štátneho dozoru.
| Kategória: | AML poradenstvo a školenia pre firmy |
|---|
Smernica proti praniu špinavých peňazí (AML) je komplexný dokument určený pre firmy, ktoré patria medzi povinné osoby podľa legislatívy EÚ. Slúži na zavedenie a udržiavanie interných politík, postupov a kontrol s cieľom efektívne riadiť riziká spojené s praním špinavých peňazí a financovaním terorizmu. Produkt poskytuje jasné návody na implementáciu systémov na identifikáciu a overovanie konečných užívateľov výhod, pravidelnú aktualizáciu údajov v centrálnych registroch a zavedenie technologických riešení na monitoring transakcií, ako aj automatizáciu reportingu a nahlasovanie neobvyklých obchodných operácií prostredníctvom oficiálneho systému goAML.
Jednou z hlavných funkcií smernice je povinnosť pravidelného školenia zamestnancov o AML/CFT pravidlách, systéme goAML a nových hrozbách. Tým sa zabezpečuje, že všetci pracovníci sú informovaní o aktuálnych rizikách a správnych postupoch, čím sa minimalizuje možnosť pochybenia alebo nedodržania predpisov. Smernica tiež vyžaduje investície do moderných technológií, ktoré umožňujú efektívny monitoring transakcií, rýchle overovanie klientov a jednoduchšie plnenie reportovacích povinností voči príslušným orgánom (Finančnej spravodajskej jednotke).
Oproti podobným produktom sa táto smernica vyznačuje dôrazom na najnovší AML balík EÚ, ktorý predstavuje najväčšiu harmonizáciu a sprísnenie pravidiel v histórii boja proti finančnej kriminalite. Firmy musia byť pripravené na častejšie kontroly zo strany regulačných orgánov a vyššie pokuty za nedodržiavanie pravidiel. Smernica je vhodná pre všetky spoločnosti, ktoré sú povinnými osobami podľa AML legislatívy – najmä finančné inštitúcie, právnické kancelárie, realitné kancelárie či poskytovateľov digitálnych služieb.
Produkt nie je vhodný pre firmy, ktoré nespadajú pod povinnosti AML/CFT alebo pre subjekty, ktoré nemajú žiadny kontakt s finančnými transakciami či klientskou identifikáciou. Pre tieto spoločnosti by implementácia smernice znamenala zbytočné administratívne zaťaženie bez reálneho prínosu.